부모님께 받은 용돈, 증여세 대상인가요? 가족 간 증여 한도 총정리

 부모님께 받은 용돈, 증여세 대상인가요? 가족 간 증여 한도 총정리

부모님께 받는 용돈, 명절 때 받는 세뱃돈, 결혼·출산 축하금까지…

이런 돈들도 모두 증여세 대상일까요?

“가족끼리 주고받는 건 괜찮다”라는 말, 절반은 맞고 절반은 틀린 이야기입니다.

세법에서는 가족 간 재산 이동도 증여로 보고,

일정 금액 이상이면 세금을 부과합니다.

다만, 증여재산공제 제도를 활용하면

세금 없이도 안전하게 재산을 이전할 수 있습니다.

오늘은 2025년 기준 가족 간 증여세 한도와 과세 기준을

정리해 드리겠습니다.

가족간증여

1. 증여세란 무엇인가?

증여세는 타인으로부터 재산을 무상으로 받았을 때 부과하는 세금입니다.

여기서 ‘타인’에는 가족도 포함됩니다.

따라서 부모님이 자녀에게, 또는 자녀가 부모님께 주는 금품도

증여세 과세 대상이 될 수 있습니다.

증여 대상은 현금, 부동산, 주식, 귀금속 등 모든 경제적 가치가 있는 자산이며,

계좌이체뿐 아니라 현금거래도 원칙적으로 신고해야 합니다.

2. 가족 간 증여세 한도 (2025년 기준)

가족 간 증여는 10년 주기로 한도가 적용됩니다.

즉, 10년 동안 받은 금액을 합산해 한도를 초과하면 초과분에 대해 세금을 내야 합니다.

증여 관계 공제 한도 비고

배우자 6억 원 10년간 합산

성인 자녀(만 19세 이상) 5,000만 원 10년간 합산

미성년 자녀 2,000만 원 10년간 합산

부모 → 성인 손주 5,000만 원 10년간 합산

부모 → 미성년 손주 2,000만 원 10년간 합산

기타 친족(6촌 이내 혈족 등) 1,000만 원 10년간 합산

예시

부모님이 성인 자녀에게 1년에 1,000만 원씩 6년간 용돈을 준 경우 → 총 6,000만 원, 한도 5,000만 원 초과이므로 1,000만 원에 대해 증여세 과세

명절 세뱃돈과 생활비를 합산해서 계산해야 하며, 단순 생활비라도 지속적·고액이면 과세될 수 있음

가족간증여

3. 생활비·교육비는 예외 가능

세법에서는 통상적인 생활비와 교육비는 증여세 비과세로 인정합니다.

단, 여기에도 조건이 있습니다.

생활비: 주거비, 식비, 의료비 등 생계유지 목적

교육비: 학원비, 등록금, 유학비 등 교육 목적

예외 조건: 금액이 지나치게 크거나 생활 수준에 비해 과다하면 과세 가능

즉, 매달 200~300만 원을 꾸준히 용돈으로 받는 경우,

세무당국이 생활비가 아닌 재산 이전으로 볼 수 있습니다.

가족간증여

4. 증여세 계산 방법

증여세 = (증여재산가액 – 증여재산공제) × 세율 – 누진공제액

2025년 기준 증여세율은 다음과 같습니다.

과세표준 세율 누진공제

1억 원 이하 10% -

5억 원 이하 20% 1,000만 원

10억 원 이하 30% 6,000만 원

30억 원 이하 40% 1억 6,000만 원

30억 원 초과 50% 4억 6,000만 원

가족간증여

5. 증여세 신고 방법

(1) 신고 기한

증여가 발생한 달의 말일부터 3개월 이내 신고

(2) 신고 절차

홈택스 접속 → [신고/납부] → [증여세 신고]

증여자·수증자 인적 사항 입력

증여 재산 내역 기재

공제 적용 후 세액 확인

전자 신고 및 납부

(3) 필요 서류

가족관계증명서

증빙자료(계좌이체 내역, 현금 수령 영수증 등)

부동산·주식 관련 서류(해당 시)

가족간증여

6. 절세 팁

10년 주기 활용

10년 단위로 증여하면 공제 한도를 두 번 적용 가능

부모 각각 증여

아버지·어머니 각각 한도까지 증여하면 자녀 1명 기준 최대 1억 원 무세금 가능

증빙자료 확보

‘생활비’ 목적 증여라면 사용 내역과 근거 자료를 꼭 보관

시기 분산

결혼·주택 구입 등 큰 자금은 계획적으로 나눠 증여

7. 결론

부모님께 받은 용돈도 경우에 따라 증여세 과세 대상이 될 수 있습니다.

명절 세뱃돈이나 일시적 생활비는 괜찮지만,

정기적이고 고액인 경우는 반드시 한도를 확인해야 합니다.

2025년 증여재산공제 한도를 잘 활용하면

세금 없이도 안전하게 재산 이전이 가능합니다.

계획적인 증여는 가족의 재산을 지키는 첫걸음입니다.